第3四半期決算短信（非連結） IRカレンダー | IR情報 | 水戸証券株式会社

平成29年１月30日

上 場 会 社 名 水戸証券株式会社 上場取引所 東

コ ー ド 番 号 8622 URL http://www.mito.co.jp/

代 表 者 (役職名) 代表取締役社長 (氏名) 小橋三男

問合せ先責任者 (役職名) 経営企画部長 (氏名) 小林克徳 (TEL) 03(6739)5451

四半期報告書提出予定日 平成29年２月13日 配当支払開始予定日 ―

四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 無

四半期決算説明会開催の有無 ： 無

(百万円未満切捨て)

１．平成29年３月期第３四半期の業績（平成28年４月１日～平成28年12月31日）

（１）経営成績(累計)

営業収益 純営業収益 営業利益 経常利益 四半期純利益

百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％

29年３月期第３四半期 9,581 △7.3 9,526 △7.4 487 △55.6 866 △41.2 600 △70.7 28年３月期第３四半期 10,334 △10.6 10,290 △10.7 1,096 △58.2 1,474 △49.5 2,048 0.6

１株当たり 四半期純利益

潜在株式調整後 １株当たり 四半期純利益

円 銭 円 銭

29年３月期第３四半期 8.45 ―

28年３月期第３四半期 28.48 ―

（２）財政状態

総資産 純資産 自己資本比率 自己資本規制比率

百万円 百万円 ％ ％

29年３月期第３四半期 63,999 37,992 59.4 690.3

28年３月期 58,991 37,759 64.0 636.5

(参考) 自己資本 29年３月期第３四半期 37,992百万円 28年３月期 37,759百万円

２．配当の状況

年間配当金

第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末 期末 合計

円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭

28年３月期 ― 6.00 ― 7.00 13.00

29年３月期 ― 2.00 ―

29年３月期(予想) ― ―

(注1) 28年３月期 期末配当金の内訳 普通配当５円00銭 記念配当２円00銭(創業95周年記念配当)

(注2) 29年３月期の配当予想額については、未定であります。理由等についてはサマリー情報の２枚目「業績予想の 適切な利用に関する説明、その他特記事項」をご覧ください。

３．平成29年３月期の業績予想（平成28年４月１日～平成29年３月31日）

　当社の業績は、株式市況等の動向により大きく変動する可能性があり、株主や投資家の皆さまの投資判断にかえっ て悪影響を及ぼしかねないと危惧することから、業績予想は開示いたしておりません。

　なお、決算数値がほぼ確定したと考えられる時点において当該数値を速報値として速やかに開示いたします。

（１）四半期財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ： 無

（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示

　① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 ： 有

　② ①以外の会計方針の変更 ： 無

　③ 会計上の見積りの変更 ： 無

　④ 修正再表示 ： 無

(注) 詳細は、添付資料P５「２．サマリー情報(注記事項)に関する事項」をご覧ください。

（３）発行済株式数（普通株式）

① 期末発行済株式数（自己株式を含む)

② 期末自己株式数

③ 期中平均株式数（四半期累計）

式給付信託(BBT)」の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託Ｅ口)が所有する当社株式を含めて おります。

※ 四半期レビュー手続の実施状況に関する表示

　この四半期決算短信は、金融商品取引法に基づく四半期レビュー手続の対象外であり、この四半期決算短信の開 示時点において、金融商品取引法に基づく四半期財務諸表のレビュー手続は終了しておりません。

※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項

　当社の配当政策は、安定的かつ継続的な配当を勘案しつつ、配当性向30％以上となるよう業績に応じて配当を行 っていくことを基本方針としております。

「３.平成29年３月期の業績予想（平成28年４月１日～平成29年３月31日）」に記載のとおり、業績予想が困難で あることから、平成29年３月期の配当予想額は未定であります。なお、第２四半期末及び期末が近づいた時点（９ 月中、３月中）において、速やかに当該予想額を開示してまいります。

○添付資料の目次

1. 当四半期決算に関する定性的情報 ………２ (1) 経営成績に関する説明 ………２ (2) 財政状態に関する説明 ………３ (3) 業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………４ 2. サマリー情報(注記事項)に関する事項 ………５ 3. 四半期財務諸表 ………６ (1) 四半期貸借対照表 ………６ (2) 四半期損益計算書 ………８ 第３四半期累計期間 ………８ (3) 四半期財務諸表に関する注記事項 ………９ (継続企業の前提に関する注記)………９ (株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記)………９

4. 補足情報 ………10

(1) 受入手数料 ………10

(2) トレーディング損益 ………10

(3) 株券売買高(先物取引を除く) ………11

(4) 引受・募集・売出しの取扱高 ………11

(5) 自己資本規制比率 ………11

(6) 損益計算書の四半期推移 ………12

１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績に関する説明

　当第３四半期累計期間のわが国経済は、雇用環境が良好であったにもかかわらず、社会保障費の負

担増加などにより給与所得者の手取額が増加せず、消費が停滞する状況となりました。こうした状況

を受け、安倍首相は平成29年４月に予定していた消費税率の引き上げを２年半延期することを決定し

ました。５月下旬に開催された伊勢志摩サミットでは先進各国が「世界経済危機の回避のため全ての

政策対応を行う」ことで一致したものの、安倍首相が目指した財政出動の一斉実施では足並みが揃わ

ず、具体策は各国の状況に応じて進めることになりインパクトに欠ける結果となりました。その一方

で、安倍政権は８月上旬に事業規模28兆円超の経済対策を閣議決定し、景気回復に取り組む姿勢を強

めました。また、世界経済においては、米国が底堅い成長を維持した他、欧州も健闘し、新興国でも

一部で改善が見られる状況となりました。しかし、国際通貨基金(IMF)は英国の欧州連合(EU)離脱に

よる影響や反グローバリズム、保護主義的な動きの強まりなどを考慮し10月の世界経済見通しにおい

て2016年の先進国見通しを７月に続き下方修正しました。

　当第３四半期累計期間の国内株式市場は、米大統領選挙を契機に様相が大きく変わる格好となりま

した。平成28年初頭からの円高による輸出企業の業績停滞懸念により上値の重い展開となる中、６月

の英国民投票での欧州連合(EU)離脱派勝利がサプライズとなり動揺する展開となりました。11月に行

われた米大統領選挙では事前予想を覆し共和党トランプ候補が勝利したことを受け、東京株式市場は

一旦急落しましたが、市場では「公共投資の拡大を契機とした米景気回復」や「米長期金利上昇」な

どを織り込む、所謂トランプ・ラリーの展開となり、円安ドル高が急速に進んだ結果、東京株式市場

は大型株や国際優良株が見直され上昇に転じました。この結果、当第３四半期累計期間末の日経平均

株価は平成28年３月末と比べ14.1％髙い19,114円37銭で取引を終えました。

　このような環境下、当第３四半期累計期間の業績は、営業収益が95億81百万円(前第３四半期累計

期間比 92.7％)と減少し、営業収益より金融費用54百万円(同 123.5％)を控除した純営業収益は、95

億26百万円(同 92.6％)と減少しました。また、販売費・一般管理費は90億39百万円(同 98.3％)とな

り、その結果、営業利益は４億87百万円(同 44.4％)、経常利益は８億66百万円(同 58.8％)、四半期

純利益は６億円(同 29.3％)と減少しました。

　主な概況は以下のとおりであります。

① 受入手数料

　 当 第 ３ 四 半 期 累 計 期 間 の 受 入 手 数 料 の 合 計 は、66 億 30 百 万 円 ( 前 第 ３ 四 半 期 累 計 期 間 比 81.7

％)となりました。

イ 委託手数料

　「委託手数料」は、31億85百万円(同 90.3％)となりました。これは、主に株券委託売買金額

が5,565億円(同 86.7％)と減少したことにより、株式の委託手数料が31億23百万円(同 90.1％)

となったことによるものです。なお、受益証券の委託手数料は61百万円(同 99.2％)となりまし

た。

ロ 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料

　「引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料」は、29百万円(同 33.3％)となり

ました。

ハ 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料

　主に投資信託の販売手数料で構成される「募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱

手数料」は、16億40百万円(同 63.0％)となりました。これは、豪州の不動産やインフラ関連株、

日本の超小型株、米国の中小型成長株へ投資する投資信託の販売に注力しましたが、投資環境が

悪化し販売額が減少したことによるものです。また、「その他の受入手数料」は、ファンドラッ

プ報酬が増加する一方、投資信託の代行手数料の減少等により17億74百万円(同 93.6％)となり

ました。

② トレーディング損益

　当第３四半期累計期間のトレーディング損益は、株券等が米国株式の売買高の増加により７億

７百万円(前第３四半期累計期間比 169.7％)、債券・為替等が外国債券の売買高の増加により20

億81百万円(同 130.3％)となり、合計で27億89百万円(同 138.4％)となりました。

③ 金融収支

　当第３四半期累計期間の金融収益は、信用取引収益の減少等により１億47百万円(前第３四半

期累計期間比 85.0％)、金融費用は信用取引費用の増加等により54百万円(同 123.5％)で差引収

支は92百万円(同 71.8％)の利益となりました。

④ 販売費・一般管理費

　当第３四半期累計期間の販売費・一般管理費は、賞与引当金繰入が増加する一方、広告宣伝費

や器具・備品費が減少したことなどから90億39百万円(前第３四半期累計期間比 98.3％)となり

ました。

⑤ 特別損益

　当第３四半期累計期間の特別利益は、金融商品取引責任準備金戻入が18百万円(前第３四半期

累計期間実績 －百万円)となりました。

（２）財政状態に関する説明

① 流動資産

　当第３四半期会計期間の流動資産は、前事業年度に比べ46億36百万円増加し、478億19百万円と

なりました。これは、商品有価証券等が21億３百万円、信用取引貸付金が19億71百万円減少する一

方、預託金が41億３百万円、現金・預金が30億82百万円、募集等払込金が８億37百万円、信用取引

借 証 券 担 保 金 が ４ 億 28 百 万 円、 未 収 還 付 法 人 税 等 が ２ 億 14 百 万 円 増 加 し た こ と な ど に よ る も の で

す。

② 固定資産

　当第３四半期会計期間の固定資産は、前事業年度に比べ３億71百万円増加し、161億80百万円と

なりました。これは、投資有価証券が４億54百万円増加したことなどによるものです。

③ 流動負債

　当第３四半期会計期間の流動負債は、前事業年度に比べ47億８百万円増加し、210億１百万円と

なりました。これは、約定見返勘定が15億78百万円、未払法人税等が４億15百万円減少する一方、

預り金が58億22百万円、信用取引負債が９億61百万円増加したことなどによるものです。

④ 固定負債及び特別法上の準備金

　当第３四半期会計期間の固定負債及び特別法上の準備金は、前事業年度に比べ67百万円増加し、

50億６百万円となりました。これは、金融商品取引責任準備金が18百万円、リース債務が８百万円

減少する一方、繰延税金負債が98百万円増加したことなどによるものです。

⑤ 純資産

　当第３四半期会計期間の純資産は、前事業年度に比べ２億32百万円増加し、379億92百万円とな

りました。これは、剰余金の配当で６億40百万円減少する一方、四半期純利益で６億円、その他有

価証券評価差額金で３億52百万円増加したことなどによるものです。

（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明

当社は金融商品取引業を営んでおり、当社の業績は株式市況等の動向により大きく変動する可能

性があり、株主や投資家の皆さまの投資判断にかえって悪影響を及ぼしかねないと危惧することか

ら、業績予想は開示いたしておりません。

代替として四半期毎に可能な限り早期に決算数値を確定させ、速報値として開示してまいります。

なおその時期につきましては、四半期末日または期末日の翌月中旬を予定しております。

２．サマリー情報(注記事項)に関する事項

会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示

(会計方針の変更)

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱

い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を第１四半期会計期間に適用し、平成28年４月１

日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しており

ます。

なお、当第３四半期累計期間の営業利益、経常利益及び税引前四半期純利益に与える影響は軽微

であります。

(追加情報)

当社は、平成28年６月24日開催の第71回定時株主総会の承認 を 受 け て、 取 締 役 ( 社 外 取 締 役 を 除

く、 以 下 同 じ。) に 対 す る 業 績 連 動 型 株 式 報 酬 制 度 「 株 式 給 付 信 託 (BBT( ＝ Board Benefit

Trust))」(以下、「本制度」という。)を導入しております。

(1) 本制度の目的及び概要

取締役の報酬と株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績の向上と企業価値の増

大への貢献意識を高めることを目的としたものであります。

本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託を通じて取得され、取締役に対

して取締役会が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金

額相当の金銭(以下、「当社株式等」という。)が信託を通じて給付される業績連動型の株式報

酬制度であり、取締役が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として取締役の退任時といた

します。

(2) 信託に残存する自社の株式

当該信託が保有する株式は、信託における帳簿価額により貸借対照表の純資産の部に自己株

式として表示しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、当第３四半期会計期間末

79百万円、333千株であります。

３．四半期財務諸表

（１）四半期貸借対照表

(単位：百万円) 前事業年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期会計期間 (平成28年12月31日) 資産の部

流動資産

現金・預金 19,572 22,655

預託金 9,301 13,404

トレーディング商品 2,476 374

商品有価証券等 2,475 372

デリバティブ取引 0 1

約定見返勘定 - 33

信用取引資産 9,485 7,942

信用取引貸付金 9,263 7,291

信用取引借証券担保金 222 650

募集等払込金 1,545 2,383

未収還付法人税等 - 214

繰延税金資産 195 113

その他の流動資産 606 698

流動資産計 43,183 47,819

固定資産

有形固定資産 3,632 3,581

建物 1,912 1,859

その他（純額） 1,719 1,721

無形固定資産 191 162

投資その他の資産 11,984 12,435

投資有価証券 11,165 11,620

長期差入保証金 792 788

その他 44 44

貸倒引当金 △17 △17

固定資産計 15,808 16,180

資産合計 58,991 63,999

(単位：百万円) 前事業年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期会計期間 (平成28年12月31日) 負債の部

流動負債

約定見返勘定 1,578 -

信用取引負債 797 1,759

信用取引借入金 396 887

信用取引貸証券受入金 401 872

預り金 9,245 15,068

受入保証金 655 660

短期借入金 2,740 2,750

未払法人税等 415 -

賞与引当金 394 247

役員賞与引当金 - 8

資産除去債務 2 18

その他の流動負債 462 488

流動負債計 16,292 21,001

固定負債

長期未払金 343 343

繰延税金負債 1,640 1,739

退職給付引当金 2,473 2,488

資産除去債務 328 333

その他の固定負債 57 24

固定負債計 4,843 4,928

特別法上の準備金

金融商品取引責任準備金 95 77

特別法上の準備金計 95 77

負債合計 21,231 26,007

純資産の部 株主資本

資本金 12,272 12,272

資本剰余金

資本準備金 4,294 4,294

その他資本剰余金 3,785 3,785

資本剰余金合計 8,080 8,080

利益剰余金

その他利益剰余金 14,770 14,730

別途積立金 7,247 7,247

繰越利益剰余金 7,522 7,482

利益剰余金合計 14,770 14,730

自己株式 △1,662 △1,742

株主資本合計 33,460 33,340

評価・換算差額等

その他有価証券評価差額金 4,299 4,651

評価・換算差額等合計 4,299 4,651

純資産合計 37,759 37,992

負債・純資産合計 58,991 63,999

（２）四半期損益計算書

(単位：百万円) 前第３四半期累計期間

(自 平成27年４月１日 　至 平成27年12月31日)

当第３四半期累計期間 (自 平成28年４月１日 　至 平成28年12月31日) 営業収益

受入手数料 8,118 6,630

委託手数料 3,529 3,185

引受け・売出し・特定投資家向け売付け 勧誘等の手数料

89 29

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧 誘等の取扱手数料

2,604 1,640

その他の受入手数料 1,895 1,774

トレーディング損益 2,014 2,789

金融収益 173 147

その他の営業収益 27 14

営業収益計 10,334 9,581

金融費用 44 54

純営業収益 10,290 9,526

販売費・一般管理費

取引関係費 1,003 894

人件費 4,862 4,878

不動産関係費 1,151 1,120

事務費 1,559 1,560

減価償却費 297 239

租税公課 130 167

その他 188 177

販売費・一般管理費計 9,193 9,039

営業利益 1,096 487

営業外収益

受取配当金 255 267

雑収入 135 125

営業外収益計 391 392

営業外費用

雑損失 13 13

営業外費用計 13 13

経常利益 1,474 866

特別利益

金融商品取引責任準備金戻入 - 18

投資有価証券売却益 1,641 -

特別利益計 1,641 18

特別損失

金融商品取引責任準備金繰入れ 0 -

特別損失計 0 -

税引前四半期純利益 3,115 884

法人税、住民税及び事業税 867 211

法人税等調整額 199 73

（３）四半期財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

　該当事項はありません。

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

　該当事項はありません。

４．補足情報

（１）受入手数料

① 科目別内訳

(単位：百万円) 前第３四半期累計期間

(自平成27年４月１日 　至平成27年12月31日)

当第３四半期累計期間 (自平成28年４月１日 　至平成28年12月31日)

前年同期比(%)

委託手数料 3,529 3,185 90.3

　(株券) (3,467) (3,123) 90.1

　(債券) ( 0) ( ―) ―

　(受益証券) ( 62) ( 61) 99.2

引受け・売出し・特定投資家向け 売付け勧誘等の手数料

89 29 33.3

　(株券) ( 75) ( 27) 36.8

　(債券) ( 14) ( 2) 14.3

募集・売出し・特定投資家向け 売付け勧誘等の取扱手数料

2,604 1,640 63.0

その他の受入手数料 1,895 1,774 93.6

合計 8,118 6,630 81.7

② 商品別内訳

(単位：百万円) 前第３四半期累計期間

(自平成27年４月１日 　至平成27年12月31日)

当第３四半期累計期間 (自平成28年４月１日 　至平成28年12月31日)

前年同期比(%)

株券 3,560 3,165 88.9

債券 20 3 19.2

受益証券 4,530 3,449 76.1

その他 6 10 162.4

合計 8,118 6,630 81.7

（２）トレーディング損益

(単位：百万円) 前第３四半期累計期間

(自平成27年４月１日 　至平成27年12月31日)

当第３四半期累計期間 (自平成28年４月１日 　至平成28年12月31日)

前年同期比(%)

株券等 416 707 169.7

債券・為替等 1,598 2,081 130.3

　(債券等) (1,501) (1,947) 129.7

　(為替等) ( 96) ( 133) 138.4

合計 2,014 2,789 138.4

（３）株式売買高（先物取引を除く）

(単位：百万株、百万円) 前第３四半期累計期間

(自 平成27年４月１日 　至 平成27年12月31日)

当第３四半期累計期間 (自 平成28年４月１日 　至 平成28年12月31日)

前年同期比(%)

株数 金額 株数 金額 株数 金額

合計 831 680,162 663 611,406 79.8 89.9

　(委託) (827) (642,079) (654) (556,562) ( 79.2) ( 86.7) 　(自己) ( 4) ( 38,082) ( 8) ( 54,843) (189.2) (144.0)

委託比率(%) 99.4 94.4 98.7 91.0

─

東証シェア(%) 0.08 0.05 0.07 0.05

1株当たり委託手数料 4円19銭 4円77銭

（４）引受・募集・売出しの取扱高

(単位：千株、百万円) 前第３四半期累計期間

(自平成27年４月１日 　至平成27年12月31日)

当第３四半期累計期間 (自 平成28年４月１日 　至 平成28年12月31日)

前年同期比(%)

引受高

　株券(株数) 3,447 587 17.0

　株券(金額) 5,195 1,486 28.6

　債券(額面金額) 2,340 840 35.9

　受益証券(金額) ― ― ―

　コマーシャル・ペーパー 　及び外国証書等(額面金額)

1,000 ― ―

募集・売出しの取扱高

　株券(株数) 3,090 537 17.4

　株券(金額) 4,646 1,322 28.5

　債券(額面金額) 4,828 547 11.3

　受益証券(金額) 351,585 266,601 75.8

　コマーシャル・ペーパー 　及び外国証書等(額面金額)

200 ― ―

（注）募集・売出しの取扱高は、売出高及び私募の取扱高を含んでおります。

（５）自己資本規制比率

前事業年度末 (平成28年３月31日)

当第３四半期会計期間 (平成28年12月31日)

基本的項目(百万円) (A) 32,962 33,340

補完的項目 (百万円)

その他有価証券 評価差額金(評価益)等

4,299 4,651

金融商品取引責任準備金等 95 77

計 (B) 4,395 4,729

控除資産(百万円) (C) 4,799 4,730

固定化されていない自己資本の額(百万円) (A)＋(B)－(C)

(D) 32,558 33,338

リスク相当額 (百万円)

市場リスク相当額 1,777 1,555

取引先リスク相当額 294 291

基礎的リスク相当額 3,042 2,981

計 (E) 5,114 4,828

自己資本規制比率(％) (D)／(E)×100 636.5 690.3

(注)当第３四半期会計期間の基本的項目の計算上、控除する自己株式に「株式給付信託(BBT)」の信託財産として 資産管理サービス信託銀行株式会社(信託Ｅ口)が所有する当社株式を含めております。

（６）損益計算書の四半期推移

　(単位：百万円) 前第３四半期

(H27.10.１ H27.12.31)

前第４四半期 (H28.１.１

H28.３.31)

当第１四半期 (H28.４.１

H28.６.30)

当第２四半期 (H28.７.１

H28.９.30)

当第３四半期 (H28.10.１

H28.12.31) 営業収益

　受入手数料 2,668 2,039 2,218 2,083 2,328

　トレーディング損益 630 789 785 801 1,201

　金融収益 58 53 51 47 47

　その他の営業収益 6 6 5 4 4

営業収益計 3,362 2,888 3,061 2,938 3,581

金融費用 14 14 19 16 18

純営業収益 3,348 2,874 3,041 2,921 3,563

販売費・一般管理費

　取引関係費 374 342 288 313 293

　人件費 1,559 1,535 1,595 1,627 1,655

　不動産関係費 415 360 414 357 349

　事務費 508 517 515 532 512

　減価償却費 105 103 79 77 82

　租税公課 34 26 74 42 50

　その他 41 60 63 61 52

　販売費・一般管理費計 3,039 2,946 3,031 3,013 2,995

営業利益又は営業損失(△) 308 △72 10 △91 568

営業外収益 149 50 210 39 142

営業外費用 10 7 4 7 2

経常利益又は経常損失(△) 448 △29 216 △58 708

特別利益

　金融商品取引責任準備金戻入 ― ― 18 ― ―

　投資有価証券売却益 1,277 ― ― ― ―

　特別利益計 1,277 ― 18 ― ―

特別損失

　金融商品取引責任準備金繰入れ 0 △0 ― ― ―

　減損損失 ― 20 ― ― ―

　特別損失計 0 20 ― ― ―

税引前四半期純利益又は 税引前四半期純損失(△)

1,726 △49 235 △58 708

法人税、住民税及び事業税 431 87 6 42 163

法人税等調整額 150 △72 66 △43 50

法人税等合計 581 15 72 △1 214

四半期純利益又は 四半期純損失(△)

1,144 △65 162 △57 494